INSTITUTO DE VERIFICACION ADMINISTRATIVA.

Sistema de Evaluaciones de la Armonizacion Contable

Registros Contables. (A)

Descripcion  1er Trim 2019   2do Trim / 1er Sem 2019   3er Trim 2019   4to Trim / 2do Sem 2019 
1) Plan de cuentas. a a
2) Manual de Contabilidad. a a
3) Matriz devengado de gastos. a a
4) Matriz pagado de gastos. a a
5) Matriz ingresos devengados. a a
6) Matriz ingresos recaudados. a a
7) Cuentas especificas de activo de los bienes muebles. a a
8) Cuentas especificas de activo de los bienes inmuebles. a a
9) Los bienes inmuebles se registran contablemente como minimo a valor catastral. a a
10) Cuentas especificas de activo la baja de bienes muebles. a a
11) Cuentas especificas de activo la baja de inmuebles. a a
12) Registro auxiliar de los bienes bajo su custodia, que sean inalienables e imprescriptibles . a a
13) Registro contable de las inversiones en bienes de dominio publico. a a
14) Registro de las obras en proceso en una cuenta contable especifica de activo. a a
15) Registro en cuenta de activo de los derechos patrimoniales. a a
16) Registro del gasto devengado conforme a lo senalado en la norma aprobada por el CONAC. a a
17) Registro del Ingreso devengado conforme a lo senalado en la norma aprobada por el CONAC. a a
18) Registro historico de las operaciones en el libro diario. a a
19) Registro historico de las operaciones en el libro de mayor. a a
20) Registro historico dentro del libro de inventarios de materias primas, materiales y suministros para produccion. a a
21) Registro historico de sus operaciones en el libro de almacen de materiales y suministros de consumo. a a
22) Registro historico de sus operaciones en el libro de inventarios de bienes muebles e inmuebles. a a
23) Registro historico de sus operaciones en el libro de balances. a a
24) Provisiones. a a
25) Ajuste a las provisiones. a a
26) Regitros de los fondos, programas o convenios, de los recursos federales. a a
27) Registro contable, presupuestario y patrimonial de las operaciones realizadas con los recursos federales. a a
28) Registro e inventario de los bienes que no se encuentren inventariados. a a
29) Registros contables con base acumulativa. a a
30) Estados financieros con esquemas de pasivos, incluyendo los considerados deuda publica. a a
31) Estado de Actividades en forma periodica . a a
32) Estado de Situacion Financiera. a a
33) Estado de Variacion en la Hacienda Publica. a a
34) Estado de Cambios en la Situacion Financiera. a a
35) Estado de Flujos de Efectivo. a a
36) Pasivos Contingentes. a a
37) Notas a los Estados Financieros. a a
38) Estado Analitico del Activo. a a
39) Estado Analitico de la Deuda y Otros Pasivos. a a

Registros Presupuestarios. (B)

Descripcion  1er Trim 2019   2do Trim / 1er Sem 2019   3er Trim 2019   4to Trim / 2do Sem 2019 
1) Cuenta con Clasificador por Rubros de Ingresos armonizado. a a
2) Cuenta con Clasificador por Objeto del Gasto armonizado. a a
3) Cuenta con Clasificador Economico (por Tipo de Gasto) armonizado. a a
4) Cuenta con Clasificador Funcional armonizada. a a
5) Cuenta con Clasificacion Programatica armonizada. a a
6) Cuenta con la Clasificacion Administrativa armonizada . a a
7) Cuenta con el Clasificador por Fuente de Financiemiento armonizado. a a
8) Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Aprobado. a a
9) Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Modificado. a a
10) Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Comprometido. a a
11) Registra la etapa del Presupuesto de Egreesos Devengado. a a
12) Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Ejercido. a a
13) Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Pagado. a a
14) Registra la etapa del Presupuesto de Ingresos Estimado. a a
15) Registra la etapa del Presupuesto de Ingreos Modificado. a a
16) Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Devengado. a a
17) Registra la etapa del Presupuesto de Ingresos Recaudado. a a
18) Integracion automatica el ejercicio presupuestario con operacion contable. a a
19) Operacion en tiempo real de los procesos administrativos que permitan la de estados financieros. a a
20) Estado Analitico de Ingresos. a a a a
21) Estado Analitico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificacion Administrativa. a a a a
22) Estado Analitico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificacion Economica (por Tipo de Gasto). a a a a
23) Estado Analitico del Ejercicio del Presupeusto de Egresos con Clasificacion por Objeto de Gasto. a a a a
24) Estado Analitico del Ejercicio de Presupuesto de Egresos con Clasificacion Funcional. a a a a
25) Genera el Endeudamiento Neto. a a a a
26) Genera los Intereses de la Deuda. a a a a
27) Estado con Clasificacion de Gasto por Categoria Programatica . a a a a
28) Indicadores de Resultados. a a a a
29) Programas y proyectos de inversion. a a a a
Registros Administrativos. (C)
Descripcion  1er Trim 2019   2do Trim / 1er Sem 2019   3er Trim 2019   4to Trim / 2do Sem 2019 
1) Realiza el levantamiento fisico del inventario de bienes muebles. a a
2) Realiza el levantamiento fisico del inventario de bienes inmuebles. a a
3) Inventario fisico de los bienes muebles e inmuebles conciliado con el registro contable. a
4) Realiza el Inventario fisico de los bines inalienables e imprescriptibles. a
5) Incluye dentro de 30 dias habiles en el inventario fisico los bienes muebles que adquieran. a
6) Incluye dentro de 30 dias habiles en el inventario fisico los bienes inmuebles que adquieran. a a
7) Entrega-recepcion de los bienes que no se encuentran inventariados o esten en proceso de registro. a a
8) Inventario de los bienes recibidos proceso de entrega-recpecion por cambio de administracion. a a
9) Catalogo de bienes inmuebles. a a
10) Catalogo de bienes muebles . a a
11) Respaldo documental de las operaciones presupuestarias y contables. a a
12) Documentacion original que justifique y compruebe el gasto incurrido con recursos federales. a a
13) Cancelacion de la documentacion comprobatoria del egreso con la leyenda "Operado" de recursos federales. a a
14) Informe del avance fisico de las obras y acciones realizadas con recursos federales. a a
15) Informacion sobre el grado de avance en el ejercicio de los recursos federeales transferidos. a a
16) Informacion sobre los recursos fedrales aplicados conforme a reglas de operacion. a a
17) Informacion sobre los proyectos, metas y resultados obtenidos con los recursos aplicados. a a
18) Cuenta con indicadores para medir los avances fisico-financieros relacionados con recursos federales. a a
19) Coadyuvar con la fiscalizacion de las cuentas publicas. a a
20) Aplicacion de pagos en forma electronica, mediante abono en cuenta de los beneficiarios. a a
Informacion Contable, Presupuestaria y Programatica del Articulo 51 de la LGCG. (D)
Descripcion  1er Trim 2019   2do Trim / 1er Sem 2019   3er Trim 2019   4to Trim / 2do Sem 2019 
1) Montos efectivamente pagados por concepto de ayudas y transferencias. a a a a
2) Estado de Actividades. a a a a
3) Estado de Situacion Financiera. a a a a
4) Estado de Variacion en la Hacienda Publica. a a a a
5) Estado de Cambios en la Situacion Financiera. a a a a
6) Estado de Flujos de Efectivo. a a a a
7) Pasivos Contingentes. a a a a
8) Notas a los Estados Financieros. a a a a
9) Estado Analitico del Activo. a a a a
10) Estado Analitico de la Deuda y otros Pasivos. a a a a
11) Estado Analitico de Ingresos . a a a a
12) Estado Analitico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificacion Administrativa. a a a a
13) Estado Analitico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificacion Economica (por tipo de gasto). a a a a
14) Estado Analitico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasficacion por Objeto del Gasto. a a a a
15) Estado Analitico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificacion Funcional. a a a a
16) Endeudamiento Neto. a a a a
17) Intereses de la Deuda. a a a a
18) Gasto por Categoria Programatica. a a a a
19) Indicadores de Resultados. a a a a
20) Programas y Proyectos de Inversion. a a a a
21) Inventario de bienes muebles e inmuebles. a
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